PENGARUH CAPITAL ADEQUACY RATIO, NET INTEREST MARGIN, LOAN TO DEPOSIT RATIO DAN NON PERFORMING LOAN TERHADAP PROFITABILITAS BANK UMUM NON DEVISA DI INDONESIA PERIODE 2014-2016

Agus Saputra, Muhammad Arfan, Mulia Saputra

Abstract


This study examines the influence Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR) and Non Performing Loan (NPL) toward Profitability for Non-Foreign Exchange Commercial Bank in Indonesia. This study uses empirical data on the directory of Financial Services Authority (Otorita Jasa Keuangan) through non probability sampling that met criteria of the research. There are 17 Banks observed for 3 years quarterly starting from 2014 until 2016. The analytical method using Multiple Linear Regression. The results show that Capital Adequacy Ratio (CAR) has unsignificant effect on profitability. Variable Net Interest Margin (NIM) has a positive and significant influence toward profitability. Variable Loan to Deposit Ratio (LDR) has unsignificant effect toward profitability, Non Performing Loan (NPL) has unsignificant effect toward profitability. This study has implication for the banking sector, although banks applied financial ratios to measure bank health, but banks should also pay attention for external factors to measure bank health. The limitation of this research is that the data only consist of one type of commercial bank that is non-foreign exchange bank in Indonesia, not all banks met the criteria as expected by the researcher. 
Keywords: Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit Ratio (LDR), Non Performing Loan (NPL), Profitability.

Abstrak 
Penelitian ini bertujuan untuk menguji pengaruh antara variabel Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin, Loan to Deposit Ratio dan Non Performing Loan terhadap Profitabilitas pada Bank Umum Non Devisa di Indonesia. Penelitian ini menggunakan data empiris dari direktori Kantor Otorita Jasa Keuangan melalui teknik purposive sampling. Ada 17 Bank yang diamati selama 3 tahun secara kuartal mulai tahun 2014 sampai tahun 2016. Peralatan analisis yang digunakan adalah Analisis Regresi Linear Berganda. Hasil penelitian menunjukkan bahwa Capital Adequacy Ratio (CAR) tidak berpengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variable Net Interest Margin (NIM) memiliki pengaruh positif dan signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variable Loan to Deposit Ratio (LDR) tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Variabel Non
Performing Loan (NPL) tidak memiliki pengaruh signifikan terhadap profitabilitas Bank Umum Non Devisa. Penelitian ini memiliki implikasi pada dunia perbankan yaitu meskipun perbankan menerapkan rasio keuangan untuk mengukur kesehatan bank melalui profitabilitas, akan tetapi perbankan juga seharusnya memperhatikan faktor eksternal dalam mengukur kesehatan bank. Keterbatasan penelitian adalah bahwa data yang diteliti hanya terdiri dari satu jenis bank umum yaitu bank non devisa di Indonesia, tidak semua bank memenuhi criteria seperti yang diharapkan oleh peneliti.


Keywords


Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM), Loan to Deposit RatioI (LDR), Non Performing Loan (NPL), Profitabilitas

Full Text:

Untitled

References


Achmad, T., & Kusumo, W. K. (2003). Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai Indikator dalam Memprediksi Potensi KebangkrutanPerbankan Indonesia, Media Ekonomi dan Bisnis, 15(1), 54-75.

Almilia, L. S., & Herdiningtyas, W. (2005). Analisis Rasio CAMEL terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002”, Jurnal Akuntansi dan Keuangan, 7(2), 1-27.

Anbar, A., & Alper, D. (2011). Bank Specific And Macroeconomic Determinants Of

Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence From Turkey. Business And

economic Journal. 2(2), 139-152.

Brigham, E, F., & EhrHardt, M. C. (2005). Financial Management, Theory and Practice.

Edisi 11. South Western, Cengage Learning.

Bottazzi, G., Federico S., & Tamagni. (2007). Productivity, Profitability and Financial

Fragility: Empirical Evidence from Italian Business Firms Working Paper

Series. 2006/08, 1-35.

Defri. (2012). Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Likuiditas dan Efisiensi

Operasional Terhadap Profitabilitas Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di

BEI. Jurnal Manajemen, 1(1) September 2012.

Dendawijaya, L. (2003). Manajemen Perbankan, Penerbit Ghalia Indonesia, Jakarta.

Dewi, K. A. K., Sinarwati, N. K., & Darmawan, N. A. S. (2014). Pengaruh Capital

Adequacy Ratio (CAR), Loan To Deposit

Ratio (LDR) dan Perbandingan Biaya Operasional Dengan

Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Return On

Assets (ROA) Pada Bank Umum Yang Terdaftar Di Bursa

Efek Indonesia Tahun 2008-2012. E-Journal Universitas Pendidikan Ganesha,

(1), 1-11.

Eng, Tan Sau. 2013. Pengaruh NIM, BOPO, LDR, NPL & CAR Terhadap ROA Bank

Internasional dan Bank Nasional Go Public Periode 2007 – 2011. Jurnal

Dinamika Manajemen 1(3) Juli – September 2013, 153-167.

Ghozali. (2006). Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS, Badan Penerbit

Universitas Diponegoro, Semarang.

Hasibuan, Malayu. (2004), Dasar - Dasar Perbankan. Bumi Aksara, Jakarta.

Hermina, R., & Supriyanto, Edi. (2014). Analisis Pengaruh CAR, NPL, LDR, Dan BOPO

Terhadap Profitabilitas (ROE) Pada Bank Umum Syariah

(Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di BEI Tahun 2008-2012)

Jurnal Akuntansi Indonesia, 3(2) 129-142.

Hidayati, Y. 2015. Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Net Interest Margin (NIM),

Loan To Deposit Ratio (LDR) dan Non Performing Loan (NPL) Terhadap

Return On Assets (ROA) Pada PT. Bank Mandiri (Persero). Tbk,. Holistic

Journal of Management Research, 3(2), Agustus 2015, 37-50.

Hutagalung, E. N., Djumahir., Ratnawati, K. 2013. Analisa Rasio Keuangan terhadap

Kinerja Bank Umum di Indonesia. Jurnal Aplikasi Manajemen, 11(1). 122-130.

Mawardi, W. (2005). ”Analisis Faktor Faktor yang Mempengaruhi Kinerja

Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum

dengan Total Asset Kurang dari 1 Triliun)”, Jurnal Bisnis Strategi,

(1), 83-94.

Mahardian, P. (2008). Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM dan LDR

Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Perusahaan

Perbankan Yang Tercatat Di Bej Periode Juni 2002–Juni 2007. Tesis.

Program Pasca Sarjana Magister Manjemen Universitas Diponegoro

(tidak dipublikasikan).

Molyneux, P & Thornton, J. (1992). Determinants of European bank profitability: A note.

Journal of banking & Finance, 16(6), 1173-1178.

Muljono, T. P. (1999). Aplikasi Akuntansi Manajemen Dalam Praktik

Perbankan, Edisi 3, BPFE Yogyakarta.

Nusantara, A. B. (2009). Analisis Pengaruh NPL, CAR, LDR, dan BOPO

terhadap Profitabilitas Bank, Perbandingan Bank Umum Go Publik dan Bank

Umum Non Go Publik Di Indonesia Periode Tahun 2005-2007. Tesis Program

Pasca Sarjana Magister Manajemen Universitas Diponegoro (tidak

dipublikasikan).

Raharjo, D. P. A., Setiaji, B., & Syamsudin. 2014. Pengaruh Rasio CAR, NPL, LDR,

BOPO, dan NIM Terhadap Kinerja Bank Umum Di Indonesia. Jurnal Ekonomi

Manajemen Sumber Daya 15(2), Desember 2014, 7-12.

Sabir, M., Ali, M., & Habbe, A. H. (2012). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap

Kinerja Keuangan Bank Umum Syariah Dan Bank Konvensional Di Indonesia.

Jurnal Analisis, 1(1) , 79-86.

Werdaningtyas, Hesti. (2002). Faktor yag Mempengaruhi Profitabilitas Bank Take Over

Pramerger di Indonesia. Jurnal manajemen Indonesia, 1(2), 24-39

www.ojk.go.id (2017) Data Ratio Keuangan Bank Umum Non-devisa Periode 2014-2016

(akses Mei 2017)




DOI: https://doi.org/10.24815/jped.v4i2.12573

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright (c) 2018 +6282160229553

Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.

___________________________________________________________

Published by:

Islamic Economics Department collaborated with IAEI DPW Aceh
Economics and Business Faculty
Syiah Kuala University
Kopelma Darussalam, Banda Aceh, Indonesia - 23111
ISSN: 2502-6976, E-ISSN: 2580-6297

 StatCounter - Free Web Tracker and Counter VIEW JPED STATS

Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.